委托人及第三

编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司单位:人民币元

投资收益十一(五303,383,840.6098,194,415.02

一、营业收入五(三十)8,551,476,138.147,061,699,441.79

合肥百货大楼集团股份有限公司

负债和所有者权益合计6,171,607,445.514,473,527,463.15

应收账款列为坏账损失

合肥百货大楼集团股份有限公司

支付的其他与经营活动有关的现金117,732,461.37105,811,490.82

流动资产:

(六)专项储备

其他应收款五(六)134,568,054.0061,342,263.73

第 7 页

包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照

定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;3)不作为有效套期工具的衍生工具

处置子公司及其他经营单位收到的现金净额4,444,320.00

体改委皖体改函字(1993)070 号文批准,由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股合肥市住房公积金份有限公司、

2011 年度

减:库存股

(一)净利润153,923,778.66153,923,778.66

长期应付款

由于舞弊或错误导致的重大错报

(六) 合并财务报表的编制方法

流动负债合计868,344,113.64789,955,645.28

者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无关

账龄组合计提坏账准备,采用账龄分析法计提坏账准备

所有者权益:

递延所得税资产4,902,985.895,076,367.69

四、汇率变动对现金的影响

其他流动资产

支付的各项税费463,756,074.48403,317,986.15

合肥百货大楼集团股份有限公司

5 年以上100

二、注册会计师的责任

公司将账龄在 5 年以内且单笔金额在 200 万元以下的应收款项,经个别认定确定为单项金额

负债合计879,613,886.04803,969,764.51

投资所支付的现金419,533,374.6886,830,180.00

销售商品、提供劳务收到的现金3,763,203,270.803,137,814,559.05

本公司可供出售金融资产按取得时合肥市政府大楼图片的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额支付

的账面价值进行检查

1.提取盈余公积97,072,385.10-97,072,385.10

归属于母公司所有者权益合计2,314,582,479.091,263,941,556.27

及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注

1.资本公积转增资本

合肥百货大楼集团股份有限公司

资产负债表

四、汇率变动对现金的影响

行后公司股本为 60,652,490.00 元,并领取了 —7 号营业执照(变更后的营业执照号码

六、其他综合收益五(四十)

少数股东权益股东权益合计

2011 年度

应付账款五(十七699,606,782.99559,579,966.14

(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产

postcode:

减:营业成本十一(四2,968,456,543.332,329,704,293.46

1.资本公积转增资本

货币资金五(一)3,497,160,841.782,064,476,136.23

四、净利润(净亏损以"-"填列)584,446,027.60367,132,944.61

审计报告

我合肥市公积金们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见

编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司单位:人民币元

合并资产负债表(续)

流动负债:

财务报表

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

2.本期使用-

加:会计政策变更

合肥百货大楼集团股份有限公司

股东权益变动表

本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围

13 号-或有事项》确定的金额,和按《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后

分配股利、利润和偿付利息所支付的现金140,508,258.8275,544,031.66

2.股份支付计入所有者权益的金额

含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目本

财务报表

处置可供出售金融资产时,将取合肥市市政府大楼得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额,计入投资收

外币报表折算差额

值的应收款项,汇同单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按

资产减值损失五(三十三)1,221,882.213,469,137.49

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

应付债券

本公司将应收款项按款项性质分为合并范围内的关联方、备用金、其他对合并范围内的关

耗品、库存商品、受托代销商品等

财务报表

负债及所有者权益附注2011年12月31日2010年12月31日

允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入

(3)可供出售金融资产

括:1)为了近期内回购而承担的金融负债;2)本公司基于风险管理、战略投资需要等,直接指

当债务人到期未偿还该项债务时,若本公司负合肥市邮政编码有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为质押

合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东:

部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担

我们审计了后附的合肥百货大楼集团股份有限公司(以下简称合肥

所有者权益合计1,860,317,921.79903,270,184.81

报告日的资产、负债和或有负债的披露,以及报告期间的收入和费用

购买商品、接受劳务支付的现金9,236,749,922.727,439,923,052.23

中国〃北京二〇一二年三月二十七日

以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转

2011 年度

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

债

一、管理层对财务报表的责任

应收账款十一(一7,737,403.2912,693,421.95

加:公允价值变动收益(损失以"-"合肥市滨湖新区医院填列)五(三十四)-11,719,822.144,045,303.50

1-2 年5

编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司单位:人民币元

贷款处理;若本公司没有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为转让处理,并确认债权的转

3.其他--87,483,740.30-87,483,740.30

-归属于母公司所有者的净利润504,651,543.12285,742,359.07

2011 年度

(三)所有者投入和减少资本44,069,820.0044,069,820.00

二、本年年初余额479,722,800.006,140,180.49186,938,011.63124,517,694.03797,318,686.15

经营活动产生的现金流量净额13,336,146.25199,604,821.42

收益

无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等

二、营业利润(亏损以"-"填列)759,949,490.40475,393,907.97

支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的,单独确认为应收项目持有至到期投

重分类为可供出售金融资产,并以公允合肥市各区邮政编码价值进行后续计量重分类日,该投资的账面价值与公

2011 年度

(1)将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;

计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审

利润表

财务费用-8,120,668.36-5,941,245.10

应收股利

财务报表附注1-60

5. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法

应收利息

长期股权投资十一(三1,003,360,593.22599,828,837.09

第 2 页

流动负债合计3,356,073,247.392,775,796,319.65

(所附注释系合并财务报表的组成部分)

财务报表附注

第 6 页

失;在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入

项目

编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司单位:人民币元

合肥百货大楼集团股份有限公司

1.所有者投入资本

持有至到期投资

长期应付款

未分配利润362,822,安徽合肥市邮政编码010.97184,292,059.09

2010 年度

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产

五、现金及现金等价物净增加额470,669,034.40124,066,011.01

(二)其他综合收益

流动负债:

资产总计2,739,931,807.831,707,239,949.32

外币报表折算差额

上述(一)和(二)小计504,651,543.1279,794,484.48584,446,027.60

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量年末,在对存货进行全面盘点的基

财务报表附注

合肥百货大楼集团股份有限公司

(五)所有者权益内部结转

(二)其他综合收益

预计负债

(2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止)

对于可供出售金融资产,如果其公允价值出现持续大幅度下降,且预期该下降为非暂时性的,

本公司的金融资产包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项(相

流动资产:

减:营业成本五(三十)7,093,合肥市滨湖新区医院218,912.865,885,480,201.85

本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时,根据相关合同的约定,

专项应付款

偿还债务所支付的现金21,354,800.00111,940,000.00

无形资产五(十一)385,460,256.19283,893,917.74

注册地址:合肥市长江中路 150 号,法定代表人:郑晓燕

其他非流动资产

长期待摊费用五(十二)47,799,813.9248,968,154.97

2.对所有者(或股东)的分配-47,972,280.00-47,972,280.00

2011 年度

指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,具体包

2.盈余公积转增资本

持有至到期投资

不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,坏账准备计提比例为 100%

未分配利润五(二十九868,236,890.67508,630,012.65

1.本期提取

包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允

直接用于出售的合肥市公积金查询商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用

(八) 金融工具

(一)基本每股收益五(三十九)1.00290.5956

负债和所有者权益合计2,739,931,807.831,707,239,949.32

合并资产负债表

收到的其他与经营活动有关的现金五(四十一.1)139,591,969.2141,576,662.70

(四)利润分配46,177,133.60-94,149,413.60-21,327,401.59-69,299,681.59

预收款项434,716,166.05433,094,611.63

四、净利润(净亏损以"-"填列)323,574,616.98153,923,778.66

应付股利五(二十二2,701,220.622,599,441.02

吸收投资所收到的现金681,445,400.00

2011 年度

负债及所有者权益附注2011年12月31日2010年12月31日

1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法

加:营业外收入97,813.7453,757.20

本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

应付票据129,000,000.00117,000,000.00

处置子公司及其他经营单位收到的现金净额3,638,500.00

联方、备用金坏账准备计合肥市各区邮政编码提比例为 0%,其他采用账龄分析法计提坏账准备

本公司的金融资产转移,包括下列两种情形:

fax:86-10-5835 0006

的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应

telephone: 86-10-5835 0011

固定资产五(九)934,686,528.20974,713,409.17

六、期末现金及现金等价物余额3,350,165,539.061,876,669,449.03

专项应付款

第 10 页

二○一二年三月二十七日

第 3 页

收回投资所收到现金18,285,758.553,581,750.00

资产减值损失-676,577.231,815,329.03

加:营业外收入五(三十六)25,530,597.075,602,968.21

其中:非流动资产处置损失

并相应确认有关负债

减:所得税费用69,377,381.6919,688,267.40

同等,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额在初始计量后按《企业会计准则第

3.其他

自 1998 年至今,经历次配股、送红股合肥市包河区司法局和以资本公积金转增股本、定向增发等;截止 2011

对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并

现金流入小计11,237,844,861.179,281,161,165.01

现净值的部分,以及承揽工程预计存在的亏损部分,提取存货跌价准备存货跌价准备按单个

审 计 报 告

有限公司中国注册会计师:李 静

股本519,922,800.00479,722,800.00

法定代表人:郑晓燕主管会计工作的负责人:戴登安会计机构负责人:吴莉

财务报表附注

2.对所有者(或股东)的分配-47,972,280.00-47,972,280.00

五、每股收益:

(所附注释系合并财务报表的组成部分)

大华审字[2012] 3497 号审计报告仅供委托人及其提交的第三者

融负债主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等其他金融负债

大华审字[2012] 3497号合肥市司法局

存货五(七)662,978,082.15568,573,231.41

投资收益五(三十五)199,981,273.0728,010,833.84

股东权益变动表

财务报表附注

二、投资活动产生的现金流量

因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又

本公司收回应收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益

编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司单位:人民币元

股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为

编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司单位:人民币元

本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合

2011 年度

支付给职工以及为职工支付的现金346,607,469.91255,合肥市政府大楼简介260,278.52

财务报表

收回投资所收到现金15,285,758.553,500,000.00

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

油气资产

一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的

前期差错更正

前期差错更正

财务报表附注

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值通过多次交换交易分步实现的

盈余公积330,187,530.33233,115,145.23

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》

按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减

应收票据五(三)

一、公司基本情况

长期股权投资五(八)47,310,000.0062,595,758.55

第 9 页

应付职工薪酬五(十九49,222,731.2946,359,528.82

一、营业收入十一(四3,158,720,542.572,489,110,536.55

递合肥市各区邮政编码延所得税负债五(十三2,874,431.315,781,163.51

在建工程3,098,879.00

法定代表人:郑晓燕主管会计工作的负责人:戴登安会计机构负责人:吴莉

(二) 遵循企业会计准则的声明

非流动资产:

(五)所有者权益内部结转

前期差错更正

2011 年度

取得投资收益所收到现金259,723,289.3598,645,251.29

这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备

(二)稀释每股收益

的余额两者中的较高者进行后续计量

应付利息五(二十一18,150.0032,450.00

合并利润表

邮政编码:

certified public accountants co., ltd.

销售费用五(三十二)257,440,333.90190,865,066.43

3.其他

二、本年年初余额479,722,800.0015,011,628.20214,399,981.82317,037,067.18282,840,535.991,309,012,013.19

编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司单位:人民币2015合肥市一模成绩元

(一) 财务报表的编制基础

1. 存货的分类

财务报表

2.盈余公积转增资本

项目附注2011 年度2010 年度

(三)所有者投入和减少资本40,200,000.00553,761,659.70-8,256,424.52585,705,235.18

3.其他

地址: 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层

法定代表人:郑晓燕主管会计工作的负责人:戴登安会计机构负责人:吴莉

财务报表

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益

(四)利润分配46,177,133.60-94,149,413.60-47,972,280.00

表日,可供出售资产按公允价值计量,其公允价值变动计入―资本公积-其他资本公积‖

账龄计提比例(%)

四、本期期末余额479,722,800.006,140,180.49233,115,145.23184,292,059.09903,270,184.81

长期应收款

可供出售金融资产

财务报表

开发支出

公益性生物资产

法定代表人:郑晓燕主管会计工作的合肥市社保个人登录负责人:戴登安会计机构负责人:吴莉

其他应付款168,634,692.91153,789,019.74

预收款项五(十八1,951,458,711.381,477,193,975.54

支付的其他与投资活动有关的现金60,500,000.00

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

流动资产合计1,529,067,983.46889,498,185.30

2-3 年10

4. 存货的盘存制度

合肥百货大楼集团股份有限公司

盈余公积五(二十八357,649,500.52260,577,115.42

―资产减值损失‖

支付的各项税费82,712,786.9351,804,936.27

前期差错更正

销售商品、提供劳务收到的现金11,098,252,891.969,239,584,502.31

总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益

其他流动资产

现金流出小计3,796,992,198.462,977,886,119.77

法定代表人:郑晓燕主管会计工作的负责人:戴登安会计机构负责人:吴莉

3.其他

支付的其他与筹资活动有关合肥市司法局地址的现金

现金流量的保证

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本存货发出

2.本期使用

现金流入小计276,658,678.0342,350,999.61

-少数股东损益79,794,484.4881,390,585.54

开发支出

垫付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同满足本条件

计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行

少数股东权益股东权益合计

非流动资产合计1,210,863,824.37817,741,764.02

投资活动产生的现金流量净额-175,336,211.459,301,854.93

合肥华侨友谊供应公司共同组建为定向募集股份有限公司,1996 年经中国证券监督管理委员会证

(2)持有至到期投资

传真: 86-10-5835 0006

1.所有者投入资本44,069,820.0044,069,820.00

4-5 年50

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表合肥市寿春中学招聘时,以购买日可辨认净资产

2.盈余公积转增资本

合肥百货大楼集团股份有限公司(以下简称―本公司‖)始建于 1959 年, 1993 年 10 月经安徽省

3.其他

资产负债表日,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产

财务报表

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额采用摊余成本进行后续计量

三、已审财务报表

有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示

3,810,328,344.713,177,490,941.19

项目

取得投资收益所收到现金192,215,876.6828,598,170.11

初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净

预付款项183,214,988.02108,135,555.06

(十) 存货

法定代表人:郑晓燕主管会计工作的负责人:戴登合肥市寿春路中学安会计机构负责人:吴莉

交易性金融负债

递延所得税资产五(十三)30,680,068.8011,817,968.85

第 11 页

二、本年年初余额479,722,800.0015,011,628.20260,577,115.42508,630,012.65386,973,539.941,650,915,096.21

工程物资

资本公积五(二十七568,773,287.9015,011,628.20

1.本期提取

号填列)504,651,543.1279,794,484.48584,446,027.60

一年内到期的非流动资产

(二)稀释每股收益五(三十九)1.00290.5956

按本报告书《业务约定书》中所述之审计目的使用

第 1 页

四、本期期末余额519,922,800.00647,385,580.49-330,187,530.33362,822,010.971,860,317,921.79

并财务报表时,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来

应交税费20,697,719.06-10,856,078.28

股本五(二十六519,922,800.00479,722,800.00

公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合

二、投资活动产生的现金流量

项目归属于合肥市滨湖邮政编码母公司的股东权益

合肥百货大楼集团股份有限公司

商誉购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后

现金流量表

则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损

一、上年年末余额479,722,800.006,140,180.49233,115,145.23184,292,059.09903,270,184.81

支付的其他与筹资活动有关的现金

1. 单项金额重大的并单项计提坏账准备的应收款

回日的摊余成本

2. 按组合计提坏账准备的应收款项

2.本期使用

3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

第 6 页

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2011 年

取得借款所收到的现金

(所附注释系合并财务报表的组成部分)

合肥百货大楼集团股份有合肥市滨湖医院邮编限公司

长期应收款

1 年以内(含 1 年)2

3-4 年20

(所附注释系合并财务报表的组成部分)

2010 年度

三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)46,177,133.60191,592,945.47104,133,003.95341,903,083.02

归属于少数股东的综合收益总额79,794,484.4881,390,585.54

3.其他

c.有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方企业无权将该现金流量进行再投资,

(一)基本每股收益

额43,117.801,670.00

税费后的金额,确定其可变现净值;对于资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约

合肥百货大楼集团股份有限公司

三、利润总额(亏损以"-"填列)781,465,944.72479,037,639.14

支付给职工以及为职工支付的现金32,031,857.2331,842,620.65

减:所得税费用五(三十八)197,019,917.12111,904,694.53

法定代表人:郑晓燕主管会计工作的负责人:戴登安会计机构负责人:吴莉

大华会计师事务所有限公司合肥市庐阳区司法局

本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金

合肥百货大楼集团股份有限公司

反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在

编制和公允列报财务报表是合肥百货公司管理层的责任,这种责任

公司将期末余额大于等于 200 万元的应收款项,确定为单项金额重大的应收款项

交易性金融资产五(二)20,642,605.8632,362,428.00

购买商品、接受劳务支付的现金3,564,515,092.932,788,427,072.03

和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报

三、审计意见

1.提取盈余公积46,177,133.60-46,177,133.60

合肥百货大楼集团股份有限公司

法定代表人:郑晓燕主管会计工作的负责人:戴登安会计机构负责人:吴莉

购建固定资产、无形合肥市邮政编码查询资产和其他长期资产所支付的现金

(四)利润分配97,072,385.10-145,044,665.10-92,018,973.75-139,991,253.75

2011 年度

本公司属零售业行业,经营范围主要包括:百货、五金、交电、化工产品、针纺、食品、

其他非流动负债3,238,564.422,312,955.72

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(2)未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,

四、事务所及注册会计师执业资质证明

关说明见附注二之(十))、可供出售金融资产和持有至到期投资金融资产的分类取决于本公

非流动负债:

管理费用五(三十二)543,889,329.80464,014,166.26

短期借款五(十五2,500,000.0022,500,000.00

其他应付款五(二十三141,552,255.64162,501,587.52

第 4 页

且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产

流动资合肥市寿春中学招聘产合计4,649,991,908.943,061,475,898.28

方的账面价值计量合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值

3. 其他

专项储备

公益性生物资产

有

所有者权益合计2,681,075,105.241,650,915,096.21

2011 年度

非流动负债合计11,269,772.4014,014,119.23

当期损益

础上,对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变

存货94,687,399.76106,316,689.01

及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量

的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整

四、本年年末余额479,722,800.0015,011,628.20260,577,115.42508,630,012.65386,973,539.941,650,915,096.21

2011 年度

编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司单位:人民币元

法定代表人:郑晓燕主管会计工作的负责人:戴登安会计机构负责人:吴莉

第 5 页

二合肥市寿春中学招聘、本年年初余额479,722,800.006,140,180.49233,115,145.23184,292,059.09903,270,184.81

2011 年度

审计报告 第 1 页

指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,即本公司没有划分为以公允价值计量

入,计入投资收益处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为

百货公司)财务报表,包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债

上述(一)和(二)小计153,923,778.66153,923,778.66

五、现金及现金等价物净增加额1,473,496,090.03634,672,037.22

(六)专项储备

合肥百货大楼集团股份有限公司

2. 金融资产转移的确认依据和计量方法

投资活动产生的现金流量净额-30,838,998.78-88,578,199.20

让损益

(二)其他综合收益

二、审计报告1-2

商誉2,119,524.782,119,524.78

现金流出小计161,863,058.82187,484,031.66

法定代表人:郑晓燕主管会计工作的负责人:戴登安会计合肥市市政府大楼机构负责人:吴莉

预付款项五(五)318,876,599.69311,835,381.97

2011 年度

归属于母公司所有者的综合收益总额504,651,543.12285,742,359.07

减:营业外支出五(三十七)4,014,142.751,959,237.04

财务报表

2. 非同一控制下的企业合并

价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财

收到的税费返还

合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销子公司的股东权益中不属于母公司所拥

本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额凡

2011 年度

项目归属于母公司的股东权益

将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益处置该等金融资产时,该等金融资产公允价值与

本公司的金融负债包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

三、本期增减变动金合肥市个人缴纳社保额(减少以“-”号填列)46,177,133.6059,774,365.06105,951,498.66

融资产本公司对持有至到期投资,按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额

收到的其他与投资活动有关的现金五(四十一 3)61,045,379.4010,000,000.00

取得子公司及其他经营单位支付的现金净额

益,同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资

三、筹资活动产生的现金流量

对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按

应付职工薪酬19,472,966.8520,758,022.56

一年内到期的非流动负债

2011 年度

财务费用五(三十二)-9,815,006.389,317,348.02

2.本期使用

2011 年度

用如不适合按公允价值计量时,本公司将该类金融负债改按摊余成本计量

3. 其他

1.资本公积转增资本

合肥百货大楼合肥市政府大楼设计集团股份有限公司

第 8 页

一、上年年末余额479,722,800.0015,011,628.20260,577,115.42508,630,012.65386,973,539.941,650,915,096.21

投资性房地产

法定代表人:郑晓燕主管会计工作的负责人:戴登安会计机构负责人:吴莉

现金流出小计505,168,077.1592,845,066.36

务报表的总体列报

1.提取盈余公积46,177,133.60-46,177,133.60

如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其

现金流出小计10,412,541,513.548,434,496,716.93

的新金融负债)之间的差额,计入当期损益

第 6 页

编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司单位:人民币元

收到的其他与筹资活动有关的现金

非流动资产:

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留

收到的其他与经营活动有关的现金47,125,073.9139,676,382.14

合肥百货大合肥市各区邮政编码楼集团股份有限公司

所有者权益:

合并现金流量表

财务报表附注

投资所支付的现金5,000,000.00

(一)净利润323,574,616.98323,574,616.98

油气资产

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金246,997,676.81125,929,198.81

六、期末现金及现金等价物余额853,485,489.92382,816,455.52

投资收益

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易

3.其他

(六)专项储备

减:营业外支出625,842.47495,376.37

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审

投资性房地产

2.股份支付计入所有者权益的金额

一、经营活动产生的现金流量

预计负债

编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司单位:人民币元合肥市司法局电话

分配股利、利润和偿付利息所支付的现金48,036,300.4049,100,665.34

错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时,注册会

短期借款

1.提取盈余公积97,072,385.10-97,072,385.10-

专项储备

应付利息

加:期初现金及现金等价物余额382,816,455.52258,750,444.51

(五)所有者权益内部结转

加:会计政策变更385,815.18-385,815.18

固定资产清理

应交税费五(二十18,956,125.47-24,291,669.39

一、上年年末余额479,722,800.0015,011,628.20214,399,981.82316,651,252.00283,226,351.171,309,012,013.19

(四) 记账本位币

目录页 次

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金149,449,400.0044,069,820.00

a.从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方企业发生短期

一、上年年末余额479,722,800.006,140,180.49186,938,011.63124,517,694.03797,318,686.15

项目附注2011 年度2010 年度

(三) 会计期间

黄金、首饰、文体用品、钟表等合肥市寿春中学招聘

一年内到期的非流动资产

(5)其他金融负债

2. 发出存货的计价方法

3.其他

七、综合收益总额323,574,616.98153,923,778.66

应付债券

吸收投资所收到的现金830,894,800.0044,069,820.00

一、经营活动产生的现金流量

审计报告及财务报表

(三)所有者投入和减少资本40,200,000.00641,245,400.00681,445,400.00

资产附注2011年12月31日2010年12月31日

管理费用55,053,808.8659,962,258.46

期投资时确定,在随后期间保持不变实际利率与票面利率差别很小的,按票面利率计算利息收

销售费用28,588,328.4022,822,030.73

审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证

审计报告 第 2 页

长期待摊费用861,829.57

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)40,200,000.00641,245,400.0097,072,385.10178,529,951.88957,047,736.98

支付的其他与投资活动有关的现金五(四十一.4)60,500,000.00

2011 年度财务报表附注

其他非流动资产

存在活跃市场的合肥市政府大楼图片金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值不存在活跃市场的金融工

现金流出小计48,776,300.4084,840,665.34

我们认为,合肥百货公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

少数股东权益366,492,626.15386,973,539.94

具,采用估值技术确定其公允价值估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市

),1998 年 3 月经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]24 号文批准,公司以

(所附注释系合并财务报表的组成部分)

筹资活动产生的现金流量净额679,031,741.18-123,414,211.66

3. 金融负债终止确认条件

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额667,343.40171,079.50

第 3 页

2.对所有者(或股东)的分配-47,972,280.00-21,327,401.59-69,299,681.59

(一)净利润

大华会计师事务所中国注册会计合肥市社保个人登录师:吕勇军

用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数

电话: 86-10-5835 0011

七、综合收益总额584,446,027.60367,132,944.61

2011 年度

司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力

时,采用先进先出法确定发出存货的实际成本

六、其他综合收益

减:库存股

存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入,计入投资收益实际利率在取得持有至到

工程物资

固定资产125,728,910.69135,976,276.56

一年内到期的非流动负债

营业税金及附加五(三十一)93,832,646.2865,215,751.11

法定代表人:郑晓燕主管会计工作的负责人:戴登安合肥新市政府大楼会计机构负责人:吴莉

4. 金融工具的公允价值确定方法

2011 年度

2011 年度

非流动资产合计1,521,615,536.571,412,051,564.87

第 2 页

财务报表1-12

长期借款5,180,000.005,920,000.00

流量支付给最终收款方的义务,同时满足下列条件:

存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取其中:对于产成品、商品和用于出售的材料等

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司

长期借款五(二十四19,323,525.0010,573,125.00

一、审计报告使用责任

合并股东权益变动表

于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资

(所附注释系合并财务报表的组成部分)

其他应收款十一(二286,881,448.64184,771,948.56

第 12 页

三、利润总额(亏损以"-"填列)392,951,998.67173,612,046.06

非流动负债:

交易性金融负债

筹资活动产生的现金流合肥市各区邮政编码量净额632,669,099.60-84,840,665.34

1996 年末总股本 6065.249 万股为基数,按每 10 股配 3 股,配股后公司股本变更为 75,403,830.00 元;

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会

表编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设会影响到财务

本公司以人民币为记账本位币

加:会计政策变更

合肥百货大楼集团股份有限公司

1.本期提取

1.本期提取

现金流入小计681,445,400.00

address: 12th/f,7th building no.16 xi si huan zhong road,

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:

其他非流动负债五(二十五112,261,136.5730,461,758.78

收到的税费返还

大华审字[2012]3497 号合肥市滨湖医院地址

加:会计政策变更

2.盈余公积转增资本

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分金融负债全

2.对所有者(或股东)的分配-47,972,280.00-92,018,973.75-139,991,253.75

公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益资产负债表日,本公司

上述(一)和(二)小计323,574,616.98323,574,616.98

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计329,831,865.70102,146,921.29

(所附注释系合并财务报表的组成部分)

交易性金融资产20,642,605.8632,362,428.00

(所附注释系合并财务报表的组成部分)

应收利息

应付股利2,701,220.622,599,441.02

监发字[1996]122、123 号文批准向社会公开发行股票 1800 万股,当年 8 月实现股票上市交易,发

递延所得税负债2,851,207.985,781,163.51

场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公合肥市滨湖人民医院允价值、现金流量折现法等采

计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评

合肥百货大楼集团股份有限公司

其中:非流动资产处置损失

四、本期期末余额519,922,800.00568,773,287.90357,649,500.52868,236,890.67366,492,626.152,681,075,105.24

编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司单位:人民币元

营业税金及附加13,603,098.638,933,923.26

本

(2)将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金

bdo china da hua

应收账款五(四)15,765,725.4622,886,456.94

资产总计6,171,607,445.514,473,527,463.15

可供出售金融资产

但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除

计入企业合并成本

12 月 31 日的财务状况、2011 年度的经营成果和现金流量等有关信息合肥市邮政管理局

(二)其他综合收益

加:期初现金及现金等价物余额1,876,669,449.031,241,997,411.81

非流动负债合计134,459,092.8846,816,047.29

应付票据五(十六490,057,270.00528,350,000.00

收项目本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益资产负债

现金流入小计

取得子公司及其他经营单位支付的现金净额

3.其他

2011 年度

资产附注2011年12月31日2010年12月31日

b.根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支付

资本公积647,385,580.496,140,180.49

本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止

2.股份支付计入所有者权益的金额

收到的其他与投资活动有关的现金51,141,200.00

定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值与具有类似目的或最终用途并在同

计证据选择的审计程序2015合肥市二模成绩取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或

财务报表

(六)专项储备

加:公允价值变动收益(损失以"-"填列)-11,719,822.144,045,303.50

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见

商誉

程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关

25,134,702.476,014,886.36

年 12 月 31 日,股本总额为人民币 519,922,800.00 元

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和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过

合肥百货大楼集团股份有限公司

量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予

现金流出小计合肥市个人社保卡307,497,676.81130,929,198.81

1.所有者投入资本40,200,000.00641,245,400.00-8,256,424.52673,188,975.48

五、每股收益:

在建工程五(十)73,559,344.6827,942,830.81

财务报表

实收资本(或股本)资本公积专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计

应收票据

对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流

实收资本(或股本)资本公积专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计

(九) 应收款项

haidian district,beijing,p.r.china

审 计 报 告 使 用 责 任

项目附注2011 年度2010 年度

货币资金891,913,586.64445,218,142.72

无形资产73,772,455.5775,998,453.11

2.股份支付计入所有者权益的金额

准则的规定编制,公允反映了合肥百货公司 2011 年 12 月 31 日的合并

经营活动产生的现金流量净额825,303,合肥市滨湖医院体检347.63846,664,448.08

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司单位:人民币元

表,2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润92,018,973.7520,952,918.82

应收股利43,990,551.25

固定资产清理

外企业按照合同约定进行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方

其他流动负债

负债合计3,490,532,340.272,822,612,366.94

上述(一)和(二)小计285,742,359.0781,390,585.54367,132,944.61

取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益支付的价款中包

企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用

偿还债务所支付的现金740,000.0035,740,000.00

2011 年度

现金流入小合肥市滨湖医院电话计840,894,800.0064,069,820.00

的,对合并资产负债表的期初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整

二、营业利润(亏损以"-"填列)393,480,027.40174,053,665.23

指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金

合肥百货大楼集团股份有限公司

财务报表

(四)利润分配97,072,385.10-145,044,665.10-47,972,280.00

1.资本公积转增资本

生产性生物资产

在资产负债表日,公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,

财务报表

股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润

1. 同一控制下的企业合并

三、筹资活动产生的现金流量

财务报表附注

(一)净利润285,742,359.0781,390,585.54367,132,944.61

(五)所有者权益内部结转

合肥百货大楼集团股份有限公司

大华会计师事务所有限公司

提供了基合肥市司法局地址础

合并股东权益变动表

(七) 现金及现金等价物的确定标准

取得借款所收到的现金10,000,000.0020,000,000.00

支付的其他与经营活动有关的现金五(四十一.2)365,428,046.43335,995,400.03

合肥百货大楼集团股份有限公司

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1.所有者投入资本40,200,000.00641,245,400.00681,445,400.00

生产性生物资产

项目附注2011 年度2010 年度

三、本期增减变动金额(减少以“-”40,200,000.00553,761,659.7097,072,385.10359,606,878.02-20,480,913.791,030,160,009.03

资产负债表(续)

其他流动负债971,040.00

合肥百货大楼集团股份有限公司

(三)所有者投入和减少资本

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本公司持有该类金融负债按公允价值计价,不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

应付账款93,121,348.1573,570,628.61